2015年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，紧紧围绕“两新两特两重点”、惠民生、促和谐、强队伍工作思路，突出“三大抓手”，坚守“两条底线”，坚持“勤勉工作、公平待人、公正办事、廉洁理财”工作理念，加强收入组织，强化支出管理，深化财政改革，坚持依法理财，较好地完成了县十四届人大五次会议确定的目标任务，预算执行情况良好，有效推动了经济社会的加快发展。

一、2015年决算情况

（一）一般公共预算决算情况

1.收入决算情况

2015年全县一般公共预算总收入648754万元，增长35.12%，其中：县本级一般公共预算收入55543万元，为年度预算的112.01%，增长28.81%；上级补助收入509466万元；债券转贷收入10089万元；上年结余68964万元；调入资金4692万元。

县本级一般公共预算收入按主要税种划分：增值税完成6790万元，增收504万元，增长8.02%；营业税完成9989万元，增收2486万元，增长33.13%；企业所得税完成4122万元，增收1221万元，增长42.09%；个人所得税完成957万元，增收178万元，增长22.85%；城市维护建设税完成2026万元，增收347万元，增长20.67%；耕地占用税完成4932万元，增收3999万元，增长428.62%。

县本级一般公共预算收入按税收与非税收入占比划分：税收收入41752万元，增长29.05%，占县本级一般公共预算收入的比重为75.17%；非税收入13791万元，增长28.1%，占县本级一般公共预算收入的比重为24.83%。

2.支出决算情况

2015年全县一般公共预算支出570663万元，增长40.31%，其中：民生支出438269万元，同比增长41.24 %。占一般公共预算支出的76.8%。主要决算情况如下：

按支出科目分：

（1）一般公共服务支出 34455万元，同比增长6.29%。

（2）公共安全支出16356万元，同比增长16.98%。

（3）教育支出129353万元，同比增长12.29%。

（4）科学技术支出5813万元，同比增长39.47%。

（5）文化与体育传媒支出5166万元，同比增长21.75%。

（6）社会保障和就业支出67226万元，同比增长11.05%。

（7）医疗卫生与计划生育支出84161万元，同比增长21.31%。

（8）节能环保支出2218万元，同比减幅45.11%。

（9）农林水支出106457万元，同比增长98.23%。

（10）交通运输支出82353万元，同比增长230.88%。

（11）住房保障支出5776万元，同比增长42.13%。

3.收支平衡情况

2015年县本级一般公共预算收入加上级补助收入、调入资金、债券转贷收入和上年结余，收入总计648754万元；全县一般公共预算支出加上解支出、安排预算稳定调节基金和债券还本支出，支出总计592580万元。收支相抵，年终结余56174万元（其中：上级追加专款结转下年支出56174万元）。

（二）政府性基金预算决算情况

1.收支决算情况。2015年县本级政府性基金预算收入完成 56052万元，为年度预算的177.94%，同比增收23732万元，增长73.43%；2015年政府性基金预算支出完成70515万元，同比增支16472万元，增长 30.48%。

2.收支平衡情况。2015年县本级政府性基金预算收入加上级补助、债券转贷收入、上年结余，收入总计78979万元；政府性基金预算支出70515万元，债券还本支出500万元，调出资金4692万元，收支相抵，年终滚存结余3272万元（其中：上级追加专款结转下年支出3154万元）。

（三）社保基金预算收支决算情况

2015年社保基金预算收入完成75027万元，完成年度预算的101.53%,同比增收19170万元，增长34.32%；2015年社保基金支出57132万元，完成年度预算的102.08%，同比增支10326万元，增长22.06%。年终累计结余73362万元。

二、2015年财政主要工作情况

（一）收入组织不断加强，财税收入大幅增长

1.财税收入实现快速增长。积极加强与国税、地税等部门的沟通协调，着力加强对重点行业、重点企业和重大项目的税源监控和稽查，挖掘增收潜力；强化非税收入管理，依法征收，应收尽收，确保了县本级一般公共预算收入的快速增长。

2.上级支持收入明显增加。紧紧围绕中央苏区县和省振兴粤东西北地区发展战略两大政策，及时分析把握财政分配动向，积极争取上级支持。通过反映财政运行特殊困难，向上争取一次性财力补助3155万元；做好基础数据上报工作，争取协调发展奖补资金18453万元；依托原中央苏区县政策，争取补助资金3662万元。2015年，一般性转移支付和可支配财力同比增加25931万元。

3.融资工作取得扎实成效。紧跟国家融资政策动态，适时调整融资思路，多渠道推进融资工作。以县城及周边乡镇土地整治项目为载体，通过市场化、企业化运作方式，向农发行争取新农村建设贷款50000万元；注重PPP项目的跟进落实，全力对接PPP项目投资企业集团，通过琴江生态景观大道PPP项目融资115800万元。

4.土地储备收入大幅增长。积极经营国有资产资源，不断探索土地资源收储出让的有效途径，促进土地集约利用，全力保障土地收储经费。筹集8910万元收储土地55宗，面积1278.94亩；出让土地35宗，面积810.79亩，全年实现土地出让收入52492万元。

（二）发展投入持续增加，重点建设全面推进

1.加大投入推进工业园区建设。按照“工业新城”的发展定位，全力支持办好县城工业园区和河东工业园区，完善园区基础设施建设，推动扩容提质。拨付20274万元，推动广州番禺（五华）产业转移工业园完成征地1300亩、平整土地1150亩；支持河东工业园区完成征地3000亩、平整土地600亩。投入27037万元，用于县城工业区和河东工业区完善道路、绿化、供水等基础设施，夯实园区发展基础。

2.积极筹资保障重点项目建设。把保障重点项目建设放在突出位置，千方百计筹集资金，加大财政运作和资金调度力度，确保县重点项目顺利推进。拨付4655万元，用于莲洞堤、罗湖堤加固和道路市政工程；拨付4383万元，打通了公园路；拨付2063万元，用于推动人民公园环境改造；拨付22154万元，用于琴江生态景观大道建设。一年来，在重点项目建设方面共投入63723万元，有效加强了县城基础设施建设，城市面貌得到进一步提升。

3.大力开展暖企行动。健全扶持企业发展政策体系，充分发挥财政性资金的引导功能，着力加强生财培财建设。拨付330万元，用于扶持中小微企业发展；拨付380万元，扶持奖励规模以上企业增资扩产项目；拨付315万元，支持实体经济技术改造，促进产业转型升级。全年共投入扶持企业发展资金5700万元。积极破解企业融资难问题，大力推进助保贷工作，投入2000万元，引导金融机构发放贷款5002万元。积极协助企业向上争取项目和资金，全年报送节能减排财政政策综合示范项目14个，争取中央节能减排专项补助5630万元。

4.全力落实重点工作推进资金。紧紧围绕全县中心工作，制定落实措施，保障县重点工作推进资金。拨付1107万元，保障“洁净家园、美丽镇村”和创卫工作，成功创建省卫生县城；拨付1583万元，补助村级办公经费，保障基层正常运转；拨付685万元，创建无山火镇村，推动森林防火工作；拨付427万元，用于社会治理和信访维稳；拨付532万元，推动足球改革发展。一年来，在保障县重点工作推进落实方面共投入14119万元。

（三）保障水平不断提升，民生设施逐步完善

1.公职人员收入大幅提升。增加支出42552万元，按照年人均3万元的保障标准，从7月份起，全面规范了机关事业单位财政认供人员的津补贴发放，提高了津贴补贴发放水平；增加支出18113万元，按照中央统一部署，落实了公职人员基本工资调整工作；增加支出1554万元，落实了公务员职务与职级并行、公车改革等政策。全年在收入改革方面共增加投入62219万元，全县公职人员收入待遇大幅度提高，有效调动了工作积极性。

2.社会保障水平稳步提高。一是做好底线民生保障工作。拨付14471万元，用于保障全县城乡低保对象61664人的基本生活；拨付2580万元，用于五保对象4198人的供养工作；拨付1037万元，用于孤儿基本生活保障，保障孤儿12936人（次）；拨付医疗救助资金2764万元，救助困难对象81092人（次）；拨付2874万元，补助残疾人19072人（次）；拨付18164万元，用于城乡养老保障工作。二是提高困难群体补助标准。增加投入3906万元，进一步提高低保五保、医疗救助、孤儿生活保障金等补助标准。三是城乡居民医保报销比例提高。降低医保报销起付线，拨付38968万元，惠及城乡群众246585人（次）。四是筹资解决特殊群体医保参保。拨付984万元，为全县特殊困难群体75297人解决了2016年度医保参保缴费问题。五是做好就业培训工作。拨付就业培训资金462万元，培训就业再就业人员12272人（次）。

3.教育设施设备全面改善。始终坚持保障教育优先发展，提升教育发展水平。一是大力支持薄弱学校改造，拨付4200万元,用于薄弱学校校舍安全工程，完善教育基础设施建设。二是大力支持申报全国义务教育发展基本均衡县，安排7900万元，用于教学仪器设备采购、教学配套功能场室建设等方面，推动我县顺利通过专家组验收。三是大力支持推进高级中学建设，拨付3591万元，用于土石方工程和校舍建设。四是大力推进特殊教育学校建设，拨付593万元，用于“三通一平”等前期工程，全面推进特殊教育学校搬迁建设。

4.“三农”工作取得明显成效。一是农业基础设施日臻完善。拨付1580万元，用于中低产田改造和土地治理项目，改造中低产田1.65万亩，改良土壤1.2万亩；拨付5274万元，完成高标准农田3.8万亩建设任务；拨付一事一议奖补资金932万元，完成硬底化村道30公里，修建灌溉水圳25公里，完善路灯、文化广场等公益设施一批，受益群众20多万人。全年在农业基础设施建设方面投入资金8736万元。二是现代农业呈现良好发展势头。投入5907万元，落实支农惠农政策，创建万亩国家级粮食高产示范片，实现粮食播种面积83.2万亩，总产粮食32.9万吨；投入1933万元，推动耕山致富，发展特色农业，新种植水果11500亩、茶叶3000亩、蔬菜2300亩，新增连片100亩以上农业基地47个。三是森林碳汇造林取得扎实成效。投入12860万元，完成重点生态工程建设造林16.38万亩，一般封山育林7.15万亩，水源涵养林3.3万亩，森林抚育面积31.7万亩。四是中小河流治理加快推进。安排23907万元，完成省规划的9宗全长120.7公里的中小河流治理工作；投入1900万元，完成7宗新增病险水库除险加固工程。五是水利建设示范县项目全面完成。投入9549万元，完成益塘水库、东方红水库、岩前水库灌区等13宗水利示范县建设项目，至此，121宗水利示范县项目全部完成。2012年以来，累计投入水利示范县建设项目工程资金7.5亿元。

5.医疗卫生改革加快推进。支持推进医疗卫生体制综合改革，积极构建完善的医疗保障体系。一是提升基层卫生院综合服务能力建设。拨付702万元，用于基层卫生院综合大楼建设，改善基层诊疗办公设施，提高综合服务能力。二是推进基本公共卫生服务能力建设。拨付4284万元，用于健康教育、预防接种等12个项目，提高群众健康意识，享受免费医疗服务。三是稳妥推进公立医院综合改革。拨付380万元，用于取消药品加成财政补偿机制。四是积极化解历史债务包袱。采取财政补一点、单位筹一点的方式，化解基层卫生院历史债务910万元。

（四）财政改革深入推进，理财能力得到增强

1.预算管理体制改革深入推进。认真学习贯彻《预算法》，加大预算改革力度，编制全口径预算，将全县预算按功能分类和经济分类编制细化到类款项，提高预算刚性和精准度。严格按照无预算不支出的原则，增强预算约束力，同时将年度预算计划、部门预算向社会公开，做到阳光理财、透明预算。

2.基层治理工作取得实在成效。一是农村“三资”管理服务平台全面建成。投入374万元，按照统一模式，标准化打造各镇办公场所，统一购置制作投影机、电脑、打印机等设备以及公示栏、工作台牌等分发到各镇，全面建成了县、镇、村三级联网的农村集体“三资”管理服务平台，达到了“村级录入、镇级监管、县级监控”的功能。2015年共进行集体资产交易、工程项目招投标39宗，交易金额1112万元。二是村级组织财务管理得到加强。制订了《关于加强“村账镇代理”工作的实施意见》，从源头上加强对村级财务的监管。指导各镇选强充实镇代理会计人员，全县412个经济联合社全部实行“村账镇代理”，并组织开展了3期对镇村干部和财会人员的培训班，培训200多人。三是惠民补贴公示公开落到实处。专门在县政府公众网开辟了“惠民补贴资金信息查询”专栏，将惠民补贴项目、补贴对象、补贴金额、发放程序和咨询电话等在网上进行公示公开。目前已将低保、残疾人两项补贴、水库移民资金等发放情况在网上公开。危房改造补贴资金通过电视公示，并发送手机短信4300多条通知到补贴对象。同时还通过五华宣传微信公众号、五华电视网微信公众号等新媒体同步进行宣传公开。印制惠民补贴明白卡50000多份，发放到各镇和群众手中。

3.财政资金项目申报得到规范。制订出台项目申报管理办法，规范项目申报程序，择优申报，突出保障重点、改善民生和保障重点项目建设，确保项目申报公平公开公正，效益提升。

4.财政资金使用监管得到强化。一是强化财政资金使用监管，联合审计等部门组成检查组，深入各镇各单位对涉农资金、民生资金等进行全面检查，对存在问题认真整改；强化专项资金拨付审核，严格专项资金拨付程序，确保财政资金规范高效使用。二是大力压缩公用经费支出，组织开展“三公”经费、差旅费、会议费等项目支出检查，严格控制“三公”经费等一般性支出。2015年，我县“三公”经费支出3719.25万元，同比减少184.25万元，压减率5%。三是盘活财政存量资金，扎实开展财政资金盘活存量、激活增量专项行动，盘活存量资金3800万元。四是清理归并单位银行账户，对全县行政事业单位银行账户进行清理，共撤销157个银行账户，其中撤销非独立核算单位账户34个。

5.财政管理力度不断增强。一是国库集中支付再扩面。将全县16个镇全部纳入国库集中支付范围，不断扩大财政直接支付面。全年国库集中支付资金233132万元，增长96%。二是政府采购强控管。严格政府采购规程，加强日常监管，全年采购预算19760.72万元，实际采购额18965.74万元，节约794.98万元，节约率4.02 %。三是预结算审核严把关。主动跟进县重点项目工程建设，加强工程预结算审核评审，严把资金拨付关。全年审核工程项目629个，送审造价15.46亿元，其中：预算项目173个，核减13900万元，核减率15.27 %；结算项目456个，核减9900万元，核减率15.57 %。

五华县财政局

2016年9月5日